2014年临高县和县本级预算执行情况

及2015年临高县和县本级预算草案的报告

-2015年2月5日在临高县第十四届人民代表大会第五次会议上

临高县财政局局长  王义坚

一、2014年全县预算执行情况

（一）全县公共预算执行情况

2014年，全县地方公共财政预算收入完成64149万元，完成年度预算的97.4%（指调整后的年度预算·下同），与2013年决算数相比增收9266万元（同口径·简称同比），增长16.9%;加上省补助收入222874万元、财政部代理发行地方政府债券15000万元、调入资金13402万元、调入预算稳定调节基金26307万元、上年结余结转21604万元，全县公共财政预算总收入363336万元,同比增收22775万元，增长6.7%。

2014年，全县公共财政预算总支出353110万元，其中：公共预算支出316065万元，为年度预算的103.8%，同比增支29863元，增长10.4%。收支相抵，结余结转10226万元。

2014年，全县地方基金收入46225万元，完成年度预算的59.2%，同比减收33244万元，下降41.8%。全县地方基金预算支出65888万元，完成年度预算的56.9%，同比减支42170万元，下降39%。

2014年，全县地方公共财政预算收入和地方基金收入合计为110404万元，为年度预算的76.7%，同比减收23978万元，下降17.8%。 全县地方公共财政预算支出和地方基金支出合计为381953万元，为年度预算的90.9%，同比减支12307万元，下降3.1%。

（二）2014年县本级预算执行情况

2014年，县本级地方公共财政预算收入63453万元，为年度预算的96.7%，同比增收9121万元，增长16.8%;加上省补助收入222874万元、财政部代理发行地方政府债券15000万元、调入资金13402万元、上年结余结转 21604万元，县本级公共财政预算总收入336333万元，同比减收3677万元，下降1.1%。县本级地方公共财政预算总支出299384万元，为年度预算的102.7%，同比增支27768万元，增长10.2%。

2014年，县本级地方公共财政预算收入和地方基金收入合计为108710万元，同比减收25121万元，下降18.8%。县本级地方公共财政预算支出和地方基金支出合计为366958万元，同比减支12716万元，下降3.3%。

二、2014年预算执行的特点

（一）公共财政收入仍呈稳增长，财政支出进度完成情况好于上年。2014年，我县主动适应经济新常态，地方公共财政预算收入仍呈现稳增长的态势，同比增长16.9%，其增长幅度居全省第六，高出全省平均水平1.4个百分点。公共预算支出进度比上年快6.8个百分点，同比增长10.7%，增长幅度居全省第十一，支出质量也好于往年。

（二）财政支出注重向惠民生倾斜。2014年，我县财政支出按两个“三保”（公共财政一保工资，二保运转，三保民生；政府性基金一保还债，二保配套，三保重点）和“钱随事走、事随责定、有保有压、适度平衡”原则，着力解决好农业、教育、社会保障、医疗卫生、住房保障、城乡社区、节能环保、交通运输、文化体育与传媒等重大民生支出。全年公共财政的民生支出达260319万元，占公共财政支出的82%。其中，教育、社会保障、医疗卫生、文化体育与传媒、城乡社区、交通运输等增加支出41549万元，占公共财政支出总增支额的135%。

（三）保证了为民办实事的投入。2014年，县级财力落实为民办实事的支出69631万元。其中：提高村“两委”干部待遇374万元、提高政府雇员待遇标准797万元、提高机关事业人员津贴补贴标准6503万元、发放农民小额贷款财政贴息195万元、落实“威马逊”和“海鸥”台风救灾资金300万元、农村公益事业一事一议县级配套财政奖补资金5290万元、城镇和新型农村养老保险1360元、城市农村低保配套915万元、新农合和城镇居民基本医疗配套1277万元、投入3100万元建设完善镇级垃圾中转站、总投资21000万元的临高县人民医院正式使用、总投资26000万元的新二中完成整体搬迁正式投入使用、投入资金2520万元帮助1200户农村危改户改造危房等。

（四）加大了财政预算执行的刚性。2014年，我们在坚持优化财政支出结构，提高财政资金使用效益的同时，还按 “两个一律”规定来统筹盘活财政存量资金，共盘活回收平衡预算资金1.44亿元，并全部调剂用于确保省、县两级为民办实事的支出，做到当年预算当年支出。

（五）严格执行了中央八项规定、省委二十条规定和县委二十三条规定。先后出台了公款接待、会议费、培训费、差旅费、公务卡强制结算等8个管理规定，执行成效明显。2014年，我县“三公”经费同比下降22%。

（六）强化财政收入综合监管机制。我县建立了 “政府领导、财政牵头、信息共享、依法征管”为主要特征的财税工作联席会议制度，及时沟通、交流财政收入征管各类信息，着力解决财政收入征管工作中存在的各类重大问题。组织了为期三个多月的税源普查活动，普查对象涉及我县13个税种的税源状况、税源结构、征管情况、存在问题等方面。普查结果已对规范我县财税收入管理和编制我县2015年财政预算产生了积极影响。

（七）转变财政服务理念，提升财政服务质量。一是推进了队伍从“财神爷”向“服务员”的服务角色转变；二是推进了队伍从“打篮球”向“打排球”的服务方式转变；三是推进了队伍从“只传球”向“传好球”的服务质量转变。目前，财政队伍的服务理念、服务方式和服务质量都得到很大的提升，也得到了社会的好评。在2014年的社会评议行风政风活动中，财政工作的总评分为84.3分，名列全县25个参评的经济综合管理部门的第一名。

三、存在问题

我县2014年的财政工作虽取得一定的成绩，但也存在一些急需加以重视和解决的问题：一是税源单一，税基不牢，受市场影响波动较大。二是财政收入结构不合理，税收占比过低，可支配财力有限。三是财政政策性刚性支出增长较快，收支矛盾突出。四是预算编制的科学性和预算执行的刚性约束有待提高。

四、2015年全县和县本级预算安排情况

2015年是深化财政改革落实实施的重要一年。这一年，我们将逐步实施公务员缴纳五项保险（含事业单位全口径缴纳）改革、公车改革、发放公务员（含参公人员、事业人员）医疗补助等，财政增收节支任务压力很大。为此， 2015年的财政预算安排：一是合理确定财政增长幅度，主动应对经济新常态；二是按照“四保一压”的原则调整优化支出结构（保工资、保运转、保改革、保重点民生、压缩一般性支出），主动服务于县委县政府的中心工作、重点项目建设和重大改革的落实，为推动临高科学发展、实现绿色崛起、后来居上提供扎实的财力支持。

（一）全县预算安排情况。

    2015年，全县地方公共财政预算收入70488万元，同比增收6339万元，增长10%（其中：税收收入46116万元、同比增收10647万元、增长30%：政府非税收入24372万元、同比减收4308万元，下降15%）。加上省级补助收入214401万元、调入资金12000万元、调入预算稳定调节资金31077万元、上年结余结转10226万元，全县公共财政预算总收入338192万元，同比减少28821万元，下降8%。全县公共财政预算总支出338189万元，同比减少28822万元，下降8%。其中：基本支出139397万元、项目支出50143万元、专项性支出134949万元、上解支出6000万元、地方政府债券还本支出7700万元。收支相抵，结余3万元。

2015年，全县基金预算总收入131700万元（新口径计算·下同），其中：地方基金预算收入105122万元，同比增收59865万元，增长132%。全县基金总支出131675万元，其中：地方基金预算支出125675万元，同比增支65442万元，增长109%。收支相抵，结余25万元。

2015年，全县地方公共财政预算收入和地方基金预算收入合计为175610万元，同比增收65206万元，增长59%。全县公共财政预算支出和地方基金预算支出合计为463864万元，同比增支96906万元，增长26.4%。

（二）县本级预算安排情况。

    2015年，县本级地方公共财政预算收入70263万元，同比增收6810万元，增长11%（其中：税收收入46116万元、同比增收10647万元、增长30%：政府非税收入24147万元、同比减收3837万元，下降14%）。加上省级补助收入214401万元、调入资金12000万元、调入预算稳定调节资金31077万元、上年结余结转10226万元，县本级公共财政预算总收入337967万元，同比减少28350万元，下降8%。县本级公共财政预算总支出337964万元，同比减少28351万元，下降8%。其中：基本支出139397万元、项目支出50143万元、专项性支出134724万元、上解支出6000万元、地方政府债券还本支出7700万元。收支相抵，结余3万元。

县本级地方公共财政预算收入和地方基金收入合计为175385万元，同比增收66675万元，增长61%。县本级地方公共财政预算支出和地方基金支出合计为463639万元，同比增支96681万元，增长26.3%。

六、2015年财政工作主要措施

（一）科学编制预算，强化预算执行刚性，推进预算公开。一是预算编制按照“物有所值、轻重缓急”原则进行，统筹兼顾，有保有压”。该用的要保证，可用可不用的要管住，不该用的要管死;二是执行“预算一个盘子、支出一个口子”，所有的财政资金使用要先有预算，其中包括政府基金预算、社保基金预算、政府性债务预算、政府采购预算等，把所有属于政府的收入和支出纳入预算管理，从严控制预算的调整和追加。三是以贯彻新“预算法”为契机，全力推进部门预算公开，建设“公开透明”的财政。

（二）推进国库集中支付改革，加大资金盘活力度，提高资金使用效益。一是实现所有预算单位、所有财政性资金的国库集中支付的“两个全覆盖”。二是坚持执行盘活财政存量资金的“两个一律”政策，统筹用好用活存量资金，做到当年资金当年使用，最大限度发挥财政资金使用效益。

（三）规范财政资金管理，注重防范政府性债务风险。一是财政专项资金严格按照规定用途，专款专用。二是针对财政资金运行中的问题加强资金绩效考评，不断提高财政资金管理使用水平。三是按综合预算的要求，将政府性债务纳入预算统一管理，确保政府性债务风险可控可防可消化。

（四）推进机关事业单位人员社保预算并轨等项改革。一是在财政资金筹集方面，在确保适当增长目标的基础上，通过优化资金支出结构、盘活资金等手段，最大限度增加财政可支配财力。二是在预算中留足机关事业人员社保等项改革所需资金，确保各项改革政策的顺利实施。

（五）加快“四个转变”，促进全年财政工作再上台阶。一是财政收入方面，促进从财税部门单一组织收入向财税部门和护税协税部门协同会战方式转变，解决互动协作和信息共享的问题。二是服务理念方面，促进 “财神爷”向“服务员” 的角色转变，解决服务效率和质量的问题。三是财政管理方面，促进资金管理从“小财政”向“大财政”转变，解决资金安全和使用效益的问题。四是在市场化程度较高的公共产品投资方面，促进由政府投资向“政府与社会资本合作”（PPP）模式转变，解决政府投资压力和管理机制创新的问题。

各位代表，今年是全面深化改革的重要一年。在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督指导下，在县政协和社会各界的共同支持下，我县2015年的财政工作一定会迈上一个新台阶。