附件2

海南省临高县美良中学2023年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况	2

一、部门（单位）职责	2

二、机构设置	2

第二部分 2023年度部门决算公开表	2

第三部分 2023年度部门决算情况说明	3

一、收入支出总体情况说明	3

二、收入决算情况说明	3

三、支出决算情况说明	4

四、财政拨款收入支出决算情况说明	4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明	5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明	6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明	7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明	8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明	9

十、预算绩效情况说明	11

十一、其他重要事项情况说明	13

第四部分 名词解释	15

第一部分 基本情况

部门（单位）职责

1、贯彻执行国家有关教育工作的方针政策,对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育。

2、负责初中学历教育,按照上级教育主管部门发布的指导性教学计划、课程标准,组织实施教育教学活动。

3、拟订并组织实施本校教育工作的发展规划,学年和学期工作计划。

4、负责建立和完善本校管理制度,实施教职工考核、聘任、培训等工作。

5、承办上级主管部门交办的其他工作

二、机构设置

纳入临高县美良中学2023年部门预算编制范围预算单位仅为本部门。

第二部分 2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
2023年度收入总计603.86万元，支出总计603.86万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少104万元，下降17.22%。主要原因：一是社会保障和就业支出减少；二是卫生健康支出增加。使用非财政拨款结余5.23万元，较2021年度决算数增加105.63万元，主要原因是本年度使用非财政收入支出减少。

二、收入决算情况说明
本年收入合计598.63万元，其中：财政拨款收入593.25万元，占99.10%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.38万元，占0.90%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计603.86万元，其中：基本支出569.11万元，占94.25%；项目支出34.75万元，占5.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入593.25万元，支出593.25万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出各减少0.14万元，下降0.02%。主要原因是教育支出减少。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是年初没有结转结余，较2022年度决算数减少0万元，主要原因是2022年没有结转结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是年末没有结转结余，较2022年度年末数减少0万元，主要原因是2022年度年末没有结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出593.25万元，占本年支出合计的98.24%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.36万元，增长0.06%，主要原因是教育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出593.25万元，主要用于以下方面：教育支出432.11万元，占72.84%；社会保障和就业（类）支出61.84万元，占10.42%；卫生健康支出60.49万元，占10.20%；住房保障（类）支出38.81万元，占6.54%；……。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为565.21万元，支出决算为593.25万元，完成年初预算的104.96%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

无。

2.教育支出。

年初预算数为380.52万元，支出决算为432.11万元，完成年初预算的113.56%。决算数大于预算数的主要原因：一是基本支出增加；二是项目支出增加。

社会保障和就业支出。

年初预算数为74.90万元，支出决算为61.84万元，完成年初预算的82.56%。决算数小于预算数的主要原因：基本支出减少。

卫生健康支出。

年初预算数为73.30万元，支出决算为60.49万元，完成年初预算的82.52%。决算数小于预算数的主要原因是基本支减少。

住房保障支出

年初预算数为42.74万元，支出决算为38.81万元，完成年初预算的90.80%。决算数大于预算数的主要原因是基本支减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出560.49万元，其中：人员经费553.36万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费7.12万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少0.51万元，下降100%，主要原因是基本支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：其他旅游发展基金（类）支出0万元，占0%；其他国有土地使用权出让收入安排的支出（类）支出0万元，占0%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。其中：

1.文化旅游体育和传媒支出（类）旅游发展基金支出（款）其他旅游发展基金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

无

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

无

“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

无

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

无

具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出。

无

2.公务用车购置及运行维护费支出。

无

3.公务接待费支出。

无

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目12个，共涉及资金117.02万元，占一般公共预算项目支出总额的336.75%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，无。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，无。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度临高县美良中学机关运行经费0万元，比年初预算增加0万元，增长0%。主要原因是：无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2023年度临高县美良中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积5929平方米，其中：办公用房4102平方米，业务用房1531平方米，其他（不含构筑物）296平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车XX辆，其他用车主要是……。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。