临高县人民政府

一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计891.13万元，与2018年度相比，收入、支出总计各减少46.16万元，下降4.92%。主要原因：一是在职教师调出和退休教师死亡；二是在校学生减少。用事业基金弥补收支差额0万元，较2018年度决算数减少51.94万元，主要原因是2019年没有用事业基金弥补收支差额。年初结转结余40.03万元，主要是基本支出结转和项目支出结余（简要说明结转结余形成或来源），较2018年度决算数减少164.16万元，下降80.39%，主要原因是基本支出和项目结转结余减少。结余分配0.84万元，主要是转入事业基金（资金分配去向），较2018年度决算数增加0.84万元，（2018年没有结余分配），主要原因是基本支出结转和项目支出结余。年末结转结余50.90万元，主要是基本支出和项目结转结余（简要说明结转结余是什么钱），较2018年度决算数减少17.50万元，下降25.5%，主要原因是减少了基本支出和项目支出结转结余。

（2019年度相关决算数据，可取自附件财决批复01表；2018年度相关决算数据可取自2018年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
本年收入合计851.10万元，其中：财政拨款收入845.70万元，占99.36%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.39万元，占0.64%。

（上述各项收入数字可取自财决批复02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计839.39万元，其中：基本支出839.39万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决批复03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入、支出总计885.74万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加2.28万元，增长0.25%。主要原因：一是2019年教师出差费增多；二是2019年教师外出参加培训增多，导致培训费增多。

财政拨款年初结转结余40.03万元，主要是一般公共预算财政拨款（简要说明结转结余形成或来源），较2018年度决算数减少164.16万元，下降80.39%，主要原因是基本支出和项目支出结转结余减少。

财政拨款年末结转结余50.90万元，主要是基本支出和项目支出结转结余（简要说明结转结余是什么钱），较2018年度年末决算数减少17.50万元，下降25.58%，主要原因是基本支出结构减少。

（2019年度决算相关数据取自财决批复04表。2018年度决算相关数据可取自2018年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出834.83万元，占本年支出合计的99.45%。与2018年度相比，财政拨款支出增加19.77万元，增长2.42%，主要原因是教师出差和参加培训增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出834.83万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出599.21万元，占71.77%；社会保障和就业（类）支出78.89万元，占9.44%；住房保障（类）支出44.45万元，占5.32%；医疗卫生与计划生育支出112.28万元，占13.45%。（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度财政拨款支出年初预算为794.30万元，支出决算为834.83万元，完成年初预算的105.10%。其中：

1.教育支出（类）

年初预算为568.87万元，支出决算为599.21万元，完成年初预算的121.65%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员增资。

2.社会保障与就业（类）

年初预算为79.67万元，支出决算为78.89万元，完成年初预算的99.02%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员调出。

3．医疗卫生与计划生育支出

年初预算为99.31万元，支出决算为112.28万元，完成年初预算的113.06%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：在职人员增资，公务员医疗补助增加。

4．住房保障（类）

年初预算为46.45万元，支出决算为44.45万元，完成年初预算的92.32%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员减少。

（本部分支出决算数字可取自财决批复05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2019年度财政拨款基本支出834.83万元，其中：人员经费780.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费54.71万元，主要包括：办公费8.3万元、印刷费、咨询费、手续费0.01万元、水费1.46万元、电费3.33万元、邮电费5.92万元、取暖费、物业管理费0.96万元、差旅费8.97万元、因公出国（境）费用、维修（护）费1.25万元、租赁费、会议费、培训费、公务接待费0.39万元、专用材料费4.12万元、被装购置费、专用燃料费、劳务费0.88万元、委托业务费、工会经费4.18万元、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出14.96万元。

（上述数字可取自财决批复06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，主要是无（什么钱），较2018年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因：无。

（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2018年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为万元，完成年初预算的0%。其中：

1.XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

……

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2019年决算相关数据取自财决批复07表；2018年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0.39万元，完成预算的100%。

（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.39万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出[3,2]万元。全年安排因公出国（境）团组[12,2]个，因公出国（境）[13,2]人次。开支内容包括：

XXXX支出万元。主要用于……

……

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是……。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要用于……，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于……。

公务用车购置及运行费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是……。

3.公务接待费支出0.39万元，其中：

公务接待费支出决算比预算数增加0.39万元，增长100%。主要原因是2019年部门预算大本的预算数未包含教育局拨付公用经费中的公务接待费的预算数，导致决算数大于预算数。

国内接待费支出0.39万元，国内公务接待11批次，接待90人次；主要用于公务活动。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

（2019年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决批复08表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次2019年的可取自部门决算报表F03《表机构运行信息表》。）

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占XXXX%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决批复09表）

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，临高县皇桐镇龙波中心学校组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目0个，共涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

临高县皇桐镇龙波中心学校共组织对“XXXX”等0个项目进行了重点绩效评价，涉及资金0万元。从评价情况来看，……（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

我部门（单位）开展整体支出绩效评价，涉及资金0万元。从评价情况来看，……（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

XX项目自评得分为0分。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

……

（至少公开1个重要的或典型的项目绩效自评情况，可当做本文档附件附后公开项目绩效自评结果及相关的项目支出绩效自评表》。）

（三）重点项目绩效评价情况（如有）。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度临高县皇桐镇龙波中心学校（单位）机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：无（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[58,14]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-日常公用经费，注意因为是部门汇总公开决算，而事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2019年度临高县皇桐镇龙波中心学校（单位）政府采购支出总额2.12万元，其中：政府采购货物支出2.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2019年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关财务资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积2900510平方米，其中：办公用房700平方米，业务用房2899010平方米，其他（不含构筑物）800平方米。

临高县皇桐镇龙波中心学校共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2019年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

……

临高县皇桐镇龙波中心学校（决算批复）.xls